Jubilación y pensiones

Cómo funciona un 401(k) en un pequeño negocio y sus límites de 2025 para diferimientos, recuperación y salario (Publicación 560, 2025).

Un plan SIMPLE IRA permite aportes de los empleados y exige aportes del empleador. Conozca el límite de 100 empleados y los límites de 2025.

Cómo funciona el Formulario 8881 para los créditos de inicio de planes de pensiones, inscripción automática y cónyuge militar (IRS, rev. dic. 2025).

Qué informa el Formulario 5498 sobre las contribuciones a una IRA y el valor al cierre del año, y las fechas de 2025 (IRS, instrucciones de 2025).

Cómo se divide la anualidad de jubilación del servicio civil federal en partes gravable y libre de impuestos, según la Publicación 721 (2025).

Reglas básicas del 403(b) según la Publicación 571: tipos de aportes, límite de 2025, aportes Roth, retiros anticipados y distribuciones.

Un SEP IRA permite que un empleador aporte a las cuentas de jubilación de sus empleados. Vea las reglas, el límite de 2025 y la fecha límite.

Los pagos de una pensión o anualidad pueden ser en parte la devolución de su costo. Vea quién debe usar el método simplificado y cómo funciona la Hoja A.

Mueva dinero de jubilación sin impuestos terminando el traspaso dentro de 60 días. Vea el plazo, la exención y el período de espera de un año.

Las pensiones por discapacidad de un plan del empleador suelen ser gravables. Conozca la regla de la edad mínima de jubilación.

El Formulario 8919 declara el impuesto de Seguro Social y Medicare sobre pagos de una empresa que lo trató como contratista. Vea quién debe presentarlo.

El Formulario 8915-F reporta retiros de jubilación tomados tras un desastre declarado. Vea el límite de $22,000, el reparto en 3 años y las devoluciones.

El Formulario 5329 declara el impuesto adicional de 10% por retiros tempranos y enumera los códigos de excepción de 2025. Vea cómo funciona la Parte I.

¿No tiene el W-2 o el 1099-R, o el formulario tiene errores? Conozca los pasos antes del Formulario 4852, el teléfono del IRS y qué guardar.

Las propinas que no reportó a su empleador pueden deber impuesto de Seguro Social y Medicare. Conozca la regla de 20 dólares al mes y cómo se calcula.

El Formulario 1098-Q informa detalles de un contrato de anualidad de longevidad calificado (QLAC). Vea qué muestra cada casilla.

Aportar a una IRA más del límite anual puede causar un impuesto de 6%. Vea cómo retirar el exceso a tiempo y cómo reportarlo.

Una contribución a un IRA tradicional puede reducir su ingreso gravable. Vea la diferencia entre contribuir y deducir, y qué limita la deducción.

Cómo decide el IRS si el Seguro Social es gravable: el Formulario SSA-1099, los montos base de $25,000 y $32,000, los niveles de 50% y 85% y un ejemplo.

El crédito por ahorros para el retiro puede reducir su impuesto si aporta a un IRA o plan de trabajo. Vea requisitos, tasas y límite.

Cómo se diferencian las IRA Roth y tradicionales en deducciones, retiros y distribuciones obligatorias, con límites de 2026 del IRS.

Qué es una distribución mínima obligatoria, las reglas de edad de SECURE 2.0 (73 o 75), cuándo vence la primera y cómo se calcula.

El Formulario 8606 registra el dinero ya gravado en su IRA tradicional, llamado base. Se presenta por aportes no deducibles o conversiones a Roth.

Qué reporta el Formulario 1099-R sobre pensiones, anualidades e IRA: casillas 1, 2a, 4 y 7, el impuesto del 10% y dónde va en el 1040.

¿Cuánto de su Seguro Social y de su pensión es gravable federalmente? Montos base, reglas del 50% y 85%, y un ejemplo paso a paso.