Crédito por ahorros para el retiro (Saver's Credit): quién califica
Publicado el 4 de noviembre de 2026
El crédito por ahorros para el retiro, conocido en inglés como Saver's Credit, puede reducir su impuesto si ahorra para la jubilación. Es un crédito, así que reduce el impuesto que debe. Lo reclama con el Formulario 8880. IRS: Crédito por contribuciones para el retiro
¿Quién puede reclamarlo?
Usted debe cumplir tres requisitos:
- Tener 18 años o más.
- Que nadie más pueda reclamarlo como dependiente en su declaración.
- No ser estudiante. Se considera estudiante si, durante cualquier periodo de 5 meses calendario del año, estuvo inscrito a tiempo completo en una escuela o hizo un curso de capacitación agrícola a tiempo completo.
Una escuela incluye las escuelas técnicas, comerciales y mecánicas. No incluye los cursos de capacitación en el trabajo, las escuelas por correspondencia ni las escuelas que ofrecen cursos solo por internet.
¿Qué cuenta como aportación?
Pueden contar estas aportaciones:
- Aportaciones a un IRA tradicional o Roth.
- Aportaciones electivas de salario a un 401(k), 403(b), 457(b) gubernamental, SARSEP o SIMPLE.
- Aportaciones voluntarias después de impuestos a un plan de jubilación calificado, incluido el Thrift Savings Plan federal.
- Aportaciones a una cuenta ABLE, si usted es el beneficiario designado.
Los traspasos (rollovers) no cuentan. Los retiros recientes de un plan de jubilación o de un IRA pueden reducir las aportaciones que puede contar. El Formulario 8880 y sus instrucciones enumeran otros tipos de plan que califican.
¿Cuánto vale el crédito?
El crédito es 50%, 20% o 10% de su aportación elegible. Su tasa depende de su ingreso bruto ajustado (AGI). Los límites de ingreso para cada tasa cambian de un año a otro, así que revise las instrucciones vigentes del Formulario 8880 para ver los montos. Para saber cómo se calcula el AGI, lea ¿Qué es el AGI (ingreso bruto ajustado)?
La tasa se aplica solo a las aportaciones elegibles que hizo en el año. No se aplica a todos sus ahorros.
El límite de aportación es $2,000 por persona, o $4,000 si presenta en conjunto.
Un ejemplo de cómo se calcula el límite está más abajo.
El límite de aportación es $2,000 por persona, o $4,000 si presenta en conjunto. Eso significa que el crédito más alto es $1,000 por persona, o $2,000 en una declaración conjunta.
Un ejemplo del cálculo
Solo como ilustración. María aporta $2,000 a un IRA tradicional. Para este ejemplo, su tasa es 20%. Su crédito es 20% de $2,000, es decir $400. Si su ingreso la pusiera en la tasa de 50%, el crédito sería de $1,000. La tasa depende del ingreso. El límite de aportación es el mismo en ambos casos.
Ejemplo del límite
Solo como ilustración. Sam aporta $3,000 a un Roth IRA. Solo los primeros $2,000 cuentan para el crédito. Con una tasa de 10%, el crédito sería de $200, que es 10% de $2,000. Los otros $1,000 no suman al crédito.
Errores comunes
- Contar un traspaso como aportación.
- Olvidar la prueba de estudiante.
- Usar una cifra de ingreso equivocada para elegir la tasa.
Tenga en cuenta
El crédito es por las aportaciones, no por el saldo de su cuenta. Una aportación a un IRA tradicional también puede afectar su deducción, que es otra pregunta. Para las reglas del IRA, lea Contribuciones a un IRA tradicional: cómo funciona la deducción de impuestos.
Qué hacer después
- Revise los tres requisitos.
- Sume sus aportaciones elegibles del año, sin contar los traspasos.
- Busque su AGI en su declaración.
- Revise su tasa en las instrucciones vigentes del Formulario 8880.
- Complete el Formulario 8880 e inclúyalo con su declaración.
Esta página es información general, no un consejo sobre su declaración. La Publicación 590-A explica en detalle las aportaciones a un IRA.
Fuentes: IRS: Crédito por contribuciones para el retiro (Saver's Credit) (https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-savings-contributions-savers-credit); IRS: Acerca del Formulario 8880 (https://www.irs.gov/forms-pubs/about-form-8880); IRS: Publicación 590-A, Contributions to Individual Retirement Arrangements (https://www.irs.gov/publications/p590a) Esta es información general, no asesoría sobre su declaración específica.
